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财物盘点制度
第一条为加强公司财物盘点工作规范公司财物盘点程序确保公司各项财产物资的安全和完整制定本制度
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分适用于公司的各个部门
第三条盘点范围：
（一）存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品等；
（二）固定资产；
（三）其他财产包括现金、票据、有价证券、租赁契约等
第四条盘点方式：
（一）年中、年终盘点：
存货：由库管人员、具体负责部门人员会同财务部于年（中）终时实施全面总清点一次
固定资产：由经管部门会同财务部于年（中）终时实施全面总清点一次
其他财产：由财务部经理与出纳等实质保管人员共同盘点
（二）月末盘点：
每月末所有存货由库管人员、经管部门实施全面清点一次
（三）月内抽点：
由财务部会同经管部门做随机抽样盘点
第五条盘点人员的指派与职责
（一）盘点负责人：由总经理或总经理指派人员担任负责盘点工作的总指挥督导盘点工作的进行及异常事项的处理
（二）复盘人：由各部门主管或其指派人员担任负责实际盘点工作的实施、督导
（三）盘点人：由经管部门指派负责点计数量
（四）会点人：由财务部指派负责会点并记录并与盘点人核对确认点计数量无误
（五）协点人：由经管部门指定负责盘点过程中的料品搬运及整理工作
（六）监点人：由办公室指派人员担任
第六条盘点前准备事项
（一）盘点编组：
由财务部主管于每次盘点前事先按照盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”呈总经理核准后实施
（二）库管人员、经管部门将准备盘点用具财务部准备相关盘点表格
存货的堆放应摆放整齐、分类排列并置标示牌
现金、有价证券及租赁契约应按类别整理并列清单
各项物品依编号顺序事先准备妥当以备盘点
各项财务账册应于盘点前登记完毕如因特殊原因无法完成时应由财务部将尚未入账的有关单据如缴库单等填制“结存调整表”一式两联将账面数调整为正确的账面结存数后第二联财务部自存第一联送经管部门以备核对和盘点
（三）盘点期间已验收但未办妥入账手续的物料应另行存放并予以标示
第七条年中（终）全面盘点
（一）财务部应在报经总经理批准后签发盘点通知并负责召集各部门参与盘点人召开盘点协调会拟订盘点计划表通知各有关部门限期做好盘点准备工作并参与盘点
（二）盘点期间除紧急情况外应暂停实物流动以利于盘点顺利进行
（三）年中、年终盘点原则上应采用全面盘点方式如确因特殊原因无法全盘时应报经总经理批准后采用适宜的方式
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